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Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) : Que choisir, une assurance vie ou un compte-titres ?

Catégorie : Actualités

Date de publication : 08/10/2018

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La nouvelle Flat Tax rebat les cartes après plusieurs dizaines d’années de prédominance de l’assurance vie.

Depuis le 1er janvier 2018, cette taxe de 30 % regroupant impôt sur le revenu et prélèvements sociaux s’applique à tous les revenus du patrimoine (intérêts, dividendes, plus-values de cession mobilières).

Les taux d’imposition ont donc été alignés sur les plus-values des produits d’assurance vie et de compte-titres à l’exception des nouveaux versements en assurance vie totalisant moins de 150 000 euros et retirés après 8 ans qui continuent à bénéficier d’un taux plus faible.

Bien que l’assurance vie conserve un avantage dans la gestion de la succession en permettant la désignation de bénéficiaires, le compte-titres offre plus de flexibilité dans les versements et retraits et n’est pas soumis aux frais de gestion annuels sur les unités de compte des contrats d’assurance vie.

A fiscalité identique, le compte-titres se trouve donc avantagé par sa flexibilité et la réduction des frais.

Pour connaitre exactement comment sont imposés les revenus d’un contrat d’assurance vie, veuillez-cliquer ici. Et pour revenus sur titres, veuillez cliquer ici.